Bankmanagement

Bank-Controlling

Integrierte Lehrveranstaltung, 3.00 ECTS

 

Lehrinhalte

Die LV stellt die Instrumente des Rentabilitäts- und Risiko-Controllings einer Bank vor, die eine wesentliche Basis zur Überwachung und Steuerung der Geschäftsprozesse darstellen. Hierbei wird der Fokus auf die Berechnung bankspezifischer Kennzahlen, sowie deren Dekomposition auf die einzelnen Geschäftsbereiche gelegt.

Die Kerninhalte sollen umfassen:
[1] Funktionen und Aufbau des Bank-Controlling-Systems;
[2] Ergebnisermittlung, Marktzinsmethode;
[3] Übersicht Kennzahlen im Bankensektor mit Fokus auf das Kredit- und Depotgeschäft;
[4] Deckungsbeitragsrechnung (DBR) in der Bank;
[5] Risikocontrolling (inkl. Gesamtbank-VaR, ökonomisches Kapital)
[6] Performance Messung in der Bank; Ertrags-/Rentabilitätscontrolling: RoRAC, RoRWA, RoI;
[7] Verfahren zur Risiko- und Kapitalallokation; Dekomposition von Gesamtbankkennzahlen.
Optionale Inhalte können umfassen:
[8] Übersicht über Controllingsysteme; Architektur von Controllingsystemen;
[9] Kennzahlen in den Bereichen Assetmanagement, im Trading und Beratung.

Lernergebnisse der LV

Absolvent/inn/en besitzen detaillierte Kenntnisse über die Steuerung von Bankunternehmen. Insbesondere kennen sie die Rahmenbedingungen und Herausforderungen in den Bereichen Liquiditäts-, Risiko- und Kapitalmanagement, und können diese Bereiche im Sinne einer kennzahlorientierten und integrierten Gesamtbanksteuerung verknüpfen. Dabei entsteht ein ganzheitliches Verständnis für den Wertschöpfungsprozess einer Bank, auf das in den Folgemodulen aufgebaut werden kann und somit Produkt- und Vertriebsdiskussionen aus integrierter Steuerungssicht zulässt.

Somit verfügen Absolvent/inn/en über ganzheitliche Verständnis-Kompetenz im Bankensektor, die in der Praxis auf Unternehmens-Steuerungs-Ebene, aber auch bei der Evaluierung von einzelnen Geschäftsbereichen bzw. Geschäftsfeldern zentral ist. In der vorgesehenen Projektarbeit werden zusätzlich die soziale Kompetenz, die Teamfähigkeit und die Präsentationsfähigkeiten gestärkt.

Empfohlene oder verpflichtende Fachliteratur und andere Lernressourcen bzw. –instrumente

Bücher: Bartetzky (2012): Praxis der Gesamtbanksteuerung, Schäffer-Poeschel. Botsis et al (2013): Kennzahlen und Kennzahlensysteme für Banken, Springer. Choudry (2011): An Introduction to Banking, Wiley. Daheim/Thiele (2011): 100 Bankkennzahlen, cometis. Enthofer/Haas (Hrsg./2011): Handbuch Treasury, Linde. Hartmann-Wendels et al (2010): Bankbetriebslehre, Springer. Horsch et al (2011): Wertorientierte Banksteuerung I und II, Frankfurt School V. Koch/McDonald (2009): Bank Management, Cengage Learning. Rolfes (2008): Gesamtbanksteuerung, Schäffer-Poeschel. Schierenbeck (2012): Ertragsorientiertes Bankmanagement, Band 1 bis 3, Gabler. Wernz (2012): Banksteuerung und Risikomanagement, Springer.
Fachzeitschriften: Die Bank, Bankarchiv, Bankmagazin, Journal of Banking and Finance.

Art der Vermittlung

3 ECTS Integrierte Lehrveranstaltung

Voraussetzungen und Begleitbedingungen

Module IFG, FIR, VBU, AUR, QFM (1, 2, 3, 7, 8)

Prüfungsmethode und Beurteilungskriterien

ILV: LV-abschließende Prüfung, dazu immanente Beurteilung im Übungsteil