Versicherungscontrolling

In der LV werden die wesentlichen Tätigkeiten und Aufgaben eines/r Aktuar/in/s in der Versicherung erarbeitet. Ebenso werden die Möglichkeiten und Herausforderungen im Bereich des ALM vermittelt. Die Kerninhalte sollen umfassen: [1] Überblick Rolle und Aufgabe eines/r Aktuar/in/s (Pricing, Reserving); [2] Aktuarielle Produktentwicklung (inkl. Profit-Testing); [3] Moderne Verfahren der Rückstellungsbewertung (z.B. Chain Ladder); [4] Bewertung von Optionen/Garantien in Versicherungsverträgen; [5] Versicherungstechnische Cash-Flows als Basis für ALM in Versicherungen; [6] Wahl des Investment Portfolios bei Versicherungen; Regulatorischer Rahmen; [7] Ideen im ALM bei Versicherungen (z.B. Volatilitätsquellen, Life vs. Non-Life, Sensitivitäten, Hedging, etc.). Optionale Inhalte können umfassen: [8] Sonstige moderne aktuarielle Themen (derzeit z.B. EEV/MCEV).

Die LV diskutiert die Rückversicherung als wichtiges Instrument der Risiko- und Kapitalsteuerung in Versicherungen. Die Kerninhalte umfassen: [1] Rückversicherungsvertragsarten und Auswirkungen auf das Risikoprofil; [2] Markt für Rückversicherungen; Counterparty-Risiko des Rückversicherers; [3] Naturgefahren: Überblick, Modellierung und Bewertungsgrundlagen; [4] Praktischer Ablauf der Beziehung Erst-/Rückversicherer (inkl. Datenaustausch); [5] Berücksichtigung von bestehenden Rückversicherungsverträgen in der Bilanz und in den Kapitalanforderungen (derzeit z.B. Solvency II); [6] Alternativer Risikotransfer: Verbriefung von Versicherungsrisiken (inkl. Kosten), Insurance Linked Securities, aktueller Markt für ILS, Einsatzmöglichkeiten für ILS. [7] Typische Gestaltung von Rückversicherungsverträgen; [8] Konsequenzen einer Insolvenz des Erst- oder Rückversicherers; [9] Mortality Swaps und Mortality-Linked Securities.

Im Rahmen der Lehrveranstaltung bearbeiten die Studierenden Fallstudien (Case Studies) aus dem Bereich der Versicherungswirtschaft. Die Auswahl der zu bearbeitenden Case Studies richtet sich an den aktuellen Herausforderungen der Versicherungswirtschaft und widmet sich insbesondere der lösungsorientieren Strategieerarbeitung. Inhalte der Case Studies können umfassen: [1] Versicherungsbetrieb (insb. interne Geschäftsprozesse) [2] Vertrieb und Marketing [3] Weiter- und Neuentwicklung von Geschäftsmodellen [4] Produktinnovationen [5] Regulatorische Sachverhalte [6] Veränderte Marktgegebenheiten [7] Human Ressources Management [8] Unternehmensstrategie

Im Rahmen der LV übernehmen die Studierenden in einer computergestützten Unternehmenssimulation die Rolle des Vorstandes einer Bank und treffen wichtige strategische und operative Entscheidungen. Dabei erlangen die TeilnehmerInnen folgende Kompetenzen: [1] Verstehen die Gesamtsteuerung einer Versicherung [2] Kennen die Zusammenhänge der gesamten Versicherungstechnik bei verschiedenen Versicherungsprodukten (Haftpflicht-, Rechtsschutz- und Unfallversicherung) [3] Lernen managementorientierte Entscheidungen in einer Versicherung zu treffen (unter Berücksichtigung einer Konkurrenzsituation) [4] Verstehen die Bedeutung der Veranlagung im Versicherungsgeschäft [5] Kennen die Bedeutung der Rückversicherung im Rahmen der Gesamtsteuerung der Versicherung [6] Verstehen die Bedeutung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung für das jeweilige Versicherungsunternehmen bzw. für die gesamte Versicherungsbranche

Die LV hilft den Studierenden, Controlling als strategisches Steuerungsinstrument im Versicherungsunternehmen zu verstehen. Die Kerninhalte sollen umfassen: [1] Funktionen und Aufbau des Versicherungs-Controlling-Systems; [2] Kennzahlenbasierte strategische Unternehmensführung in Versicherungen; [3] Produktkalkulation und Produktcontrolling; [4] Verfahren zur Kapitalallokation; Dekomposition von Unternehmenskennzahlen; [5] Kennzahlen für Kapitalanlagen; [6] Zielsetzungen von Versicherungsunternehmen (inkl. Shareholder Value vs. Stakeholder Value); Geschäftsmodelle von Versicherungen; [7] Ertrags- und wertorientierte Steuerung von Versicherungsunternehmen; [8] Unternehmensbewertung von Versicherungsunternehmen (DCF, EVA, etc.); [9] Wertorientierte Steuerung (Kennzahlenbaum, kapitalbasiert); [10] Verantwortung des Managements; Entscheidungsbefugnisse des Managements; Rolle der Eigentümer/innen entsprechend der Organisationsform;

Die LV vertieft das Verständnis für Risikomanagement als Kernaufgabe im Versicherungsunternehmen und zeigt den Zusammenhang zwischen Risiko und Ertrag im Kerngeschäft auf. Die Kerninhalte umfassen: [1] Versicherungsbetriebliche Risikoarten; [2] Rechnungslegungsanforderungen, aufsichtsrechtliche und organisatorische Anforderungen; [3] Verständnis für den Zusammenhang zwischen Risiko und Kapital; [4] Detailwissen zur aktuellen Regulierung (Solvency II); [5] Aufbau und Anwendung eines risikobasierten Kapitalmodells (Solvency II); [6] Erkennen von Wirkungszusammenhängen in Bezug auf Risiko und Kapital; [7] Risiko- und Kapitalplanung von Versicherungsunternehmen. Optionale Inhalte können umfassen: [8] Steuerung von operationellen und sonstigen Risiken; [9] Einsatz von RV/ILS im aktiven Risikomanagement bei Versicherungen.

In der LV s werden Geschäftsmodelle konkreter Versicherungsprodukte und -sparten diskutiert. Die Kerninhalte sollen umfassen: [1] Geschäftsmodelle: Vertriebs- und Risikostrategie; [2] Besonderheiten im Vertrieb betrieblicher Krankenversicherungs- und Vorsorgeprodukte; Lebensversicherungen; Unternehmenskunden Key Account Management; [3] Aktuelle Entwicklungen im Versicherungssektor hinsichtlich innovativer Geschäftsmodelle in der Personenversicherung [4] Fallbeispiele zu Innovativen Geschäftsmodellen von Kompositversicherern, Einsparten- bzw. Spezialversicherern, Direktversicherern; [5] Schaden- und Leistungsmanagement im Sach- und Vermögensversicherung [6] Auffinden von Versicherungsbetrugsfällen und Gegenmaßnahmen; Ertragsbezogene Aspekte;

Die LV behandelt wesentliche Komponenten einer strategischen und operativen Vertriebssteuerung in einer Versicherung. Die Kerninhalte umfassen: [1] Vertriebspolitik und Vertriebsorganisation; Multikanalvertrieb; [2] Vertriebsplanung; [3] Strategisches vs. Operatives Vertriebscontrolling; Reporting und Benchmarking, Kennzahlen, SOLL-IST Analyse, Steuerungsmaßnahmen; [4] Anreizsysteme im Vertrieb (ZV, Entlohnung, Provisionen etc.); [5] Rechtliche Rahmenbedingungen (Konsument/inn/enschutz, Steuerrecht, derzeit IMD II, VersVG etc.) und Einfluss der Regulierung. [6] Anwendung der Lehrinhalte im Rahmen einer Case Study. Optionale Inhalte können umfassen: [7] Beispiele möglicher Probleme in der Vertriebssteuerung; [8] Vertrieb über das Internet und neue Kommunikationskanäle.